Налоговое структурирование бизнеса и сделок
Получить консультацию
Когда бизнесу требуется налоговое структурирование
Не только перед налоговой проверкой
Оценка актуальна, когда текущая организация бизнеса перестала соответствовать реальным процессам или планам роста. Анализ охватывает виды деятельности, налоговые режимы, доходы, расходы, персонал, активы, управление и расчеты. Это позволяет заранее выявить налоговые риски и выбрать оптимальную структуру.
Бизнес вырос, а устройство группы формировалось стихийно
Планируется сделка, инвестиции или реструктуризация бизнеса
Есть вопросы со стороны налоговых органов
Что анализируется до разработки новой структуры
Основа работы — достоверные данные о компании и входящих в группу лицах. Специалисты изучают структуру собственников, виды деятельности, применяемые системы налогообложения, бухгалтерский учет и отчетность как минимум за последний отчетный год.
В анализ также входят банковские счета, движение по счетам, кредитные обязательства, займы, инвестиции, основные контрагенты и расчеты внутри группы.
После сбора данных определяется текущая налоговая нагрузка. Выявляются возможности для законной оптимизации и ограничения каждого варианта. Учитываются налог на прибыль, НДС, специальные режимы, льготы, финансовые и операционные риски. Рекомендации связываются со стратегией роста, системой управления и экономической целью собственников бизнеса.
Получить консультацию специалиста
Налоговое структурирование — проектирование рабочей модели бизнеса
Налоговое структурирование — это разработка или изменение модели владения, управления, распределения функций, активов, договоров и финансовых потоков с учетом налоговых последствий. Его задача — не просто уменьшить отдельный налог, а создать структуру, которая соответствует реальным бизнес-процессам, понятна собственникам и сотрудникам и может последовательно применяться на практике.
Работа начинается с анализа действующей модели. Мы изучаем, какие компании и индивидуальные предприниматели входят в группу, кто фактически управляет бизнесом, где находятся сотрудники и активы, как заключаются договоры, формируется цена и движутся денежные средства. Затем готовим несколько вариантов, сравниваем налоговые и правовые риски, расходы на внедрение и дальнейшее обслуживание.
От налогового консалтинга для бизнеса структурирование отличается объемом результата. Консалтинг обычно отвечает на конкретный вопрос по налогу, договору или операции. Структурирование меняет саму модель бизнеса или сделки и завершается схемой, письменным заключением и планом перехода.
Что мы структурируем
Владение, деятельность, налогообложение и финансы
Структура владения и управления
Виды деятельности и роли участников
Продажи, производство, закупки, логистика, маркетинг и сервисные операции закрепляются за фактическими исполнителями.
Налоговые режимы и нагрузка
Оцениваются системы налогообложения, УСН, иные специальные налоговые режимы, льготы и эффект налоговой оптимизации для обязательных платежей.
Учет, отчетность и данные
Проверяется, позволяет ли бухгалтерский и управленческий учет подтвердить самостоятельность участников и экономическое содержание операций.
Отношения с контрагентами и внутри группы
Определяются правила ценообразования, расчетов, использования общих ресурсов и взаимодействия между компаниями.
Банковские счета, финансирование и инвестиции
Оцениваются займы, вклады в имущество, капитал, дивиденды, кредитные инструменты и источники финансирования.
Налоговые последствия до принятия решения
Продажа или приобретение бизнеса
Сопоставляются налоговые последствия и финансовые риски продажи долей, предприятия или отдельных активов для всех сторон.
Вход инвестора и совместный бизнес
Определяются корпоративные права, порядок финансирования, распределение прибыли и условия выхода.
Реструктуризация бизнеса и формирование холдинга
Оцениваются присоединение, выделение, разделение, создание новых организаций и перераспределение операций.
Защита активов
Недвижимость, оборудование, товарные знаки и технологии отделяются от операционных рисков с учетом их фактического использования.
Масштабирование и франшиза
Для новых регионов, торговых точек и партнерской сети формируется единый подход к управлению, платежам, качеству и операционным рискам.
Новое направление или отдельная бизнес-линия
Определяется, через какое лицо вести новое направление, какие ресурсы ему необходимы и как выстроить расчеты с остальными участниками группы.
Безопасная налоговая модель соответствует реальному бизнесу
Не создаем номинальные конструкции и документы «для проверки»
Налоговый результат не должен быть единственным содержанием проекта. Каждое существенное изменение должно решать понятную коммерческую, управленческую или корпоративную задачу и фактически исполняться после внедрения.
Мы сопоставляем документы с реальным распределением функций, сотрудников, имущества, полномочий и коммерческих рисков. Если действующая модель содержит признаки искусственного дробления бизнеса или формального документооборота, сначала оцениваем прошлые периоды и последствия перехода, а затем предлагаем последовательный план изменений.
Структурирование не гарантирует отсутствия вопросов со стороны ФНС. Его задача — заранее выявить уязвимые элементы, устранить противоречия и подготовить документально подтверждаемое обоснование выбранной модели.
Деловая цель
Фактическая самостоятельность
Документы и внедрение
Как проходит налоговое структурирование
От диагностики — к внедрению
До начала работы согласуются цели собственников, состав анализируемых лиц, объем исходных данных, сроки, цена и ожидаемый результат.
Диагностика текущей структуры
Разработка альтернативных вариантов
Дорожная карта и внедрение
Что получает клиент
Состав итогового пакета зависит от поставленной задачи. Конкретные результаты фиксируются до начала работы.
Схема исходной и целевой структуры
Наглядное описание исходной и целевой структуры, управления, операций, активов и движения денег.
Заключение и карта рисков
Выводы по текущей ситуации, факторы внимания ФНС и условия безопасного применения выбранного варианта.
Сравнительная таблица
Налоговые последствия, преимущества, ограничения, затраты и влияние на финансовый результат.
Расчет налоговой нагрузки
Оценка НДС, налога на прибыль, страховых взносов, специальных режимов и льгот.
План перехода
Этапы, сроки, ответственные лица и контрольные точки.
Правовое оформление и внедрение
Необходимые корпоративные решения, соглашения и внутренние регламенты в согласованном объеме.
Стоимость услуг
Стоимость зависит от количества компаний и собственников, объема документов, числа анализируемых вариантов, наличия иностранных элементов, необходимости финансовых расчетов и глубины сопровождения внедрения. Состав работ, итоговые материалы, сроки и цена фиксируются до начала проекта.
Наименование усуги
Стоимость, руб.
Наши юристы помогут вам
даже в самых сложных ситуациях
Примеры дел и правовых проектов
Сосредоточьтесь на развитии своей компании - юридические трудности возьмем на себя мы
Добились независимой экспертизы и оспорили решение ФНС о налоговой ответственности на 70 млн руб.
Ситуация
Результат дела
Благодаря проведению независимой судебной экспертизы и профессиональной работе юристов на протяжении всего дела решение ФНС было отменено.
Смотреть подробнее
Оспорили решение ФНС о «дроблении бизнеса»
Ситуация
Результат дела
Решение ФНС России о привлечении к ответственности за налоговое правонарушение было признано недействительным и отменено.
Смотреть подробнее
Оспорили суммы доначислений НДС, штрафов и пеней на 15 млн рублей
Ситуация
Результат дела
Арбитражный суд признал решение ИФНС, которым предписывалось привлечение к ответственности за налоговое правонарушение в части НДС на сумму 12 245 738 рублей, а также пени и штрафа по налогу, недействительным. Постановлением Первого арбитражного апелляционного суда это решение было оставлено без изменений.
Смотреть подробнее
Отзывы о работе юристов «Интеллект-Право»
Другие налоговые услуги для бизнеса
Обсудить налоговую модель бизнеса
Напишите в любом удобном мессенджере
ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ
Частые вопросы о налоговом структурировании бизнеса
Что такое налоговое структурирование бизнеса?
Чем структурирование отличается от налогового консультирования?
Какие данные нужны для первичной оценки?
Какие налоги учитываются?
Законно ли снизить налоговую нагрузку?
Несколько ООО и ИП — это всегда дробление бизнеса?
Что входит в результат?
Сколько времени занимает работа?
Можно ли структурировать одну сделку?
Что делать, если ФНС уже направила требование?
Можно ли гарантировать снижение налогов?
Как действует амнистия при дроблении в 2026 году?
Работаем очно и дистанционно
Контакты
Свяжитесь с нами любым удобным способом
